При покупке любого жилья (дома) человек имеет право вернуть (частично) уплаченные за него деньги, а еще компенсировать проценты, уплаченные за займ. Подобное право фиксирует российский Налоговый кодекс – его именуют налоговым вычетом. Какую документацию необходимо приложить для его оформления в 2020-м году – рассмотрим далее в нашей статье.
Обратите внимание, что на главной странице вы сможете изучить свежий рейтинг ипотечных программ.
Содержание
Список документов
Чтобы оформить налоговый вычет за любое жилье – будь то коттедж, квартира либо земельный участок, приобретенное по ипотечному займу, потребуется сперва собрать конкретный перечень документации, с ее дальнейшей передачей в налоговую инспекцию. Так как ИФНС всегда все досконально проверяет, лучше сделать все правильно и грамотно с первого раза – каждый документ должен отвечать всем прописанным условиям. Наличие даже мелких ошибок приведет к итоговому отказу – так вычет Вы точно не получите.
Ключевым документом считают налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. С ее бланком можно ознакомиться через портал ИНФС. Необходима бумажная копия? Значит, потребуется посетить саму инспекцию. Список документов для получения налогового вычета по ипотеке (по процентам) выглядит следующим образом:
- Паспортной копии.
- Справки 2-НДФЛ – доказательства прибыли, извлеченной за конкретный отрезок времени.
- Документов – доказательств факта покупки жилья (соглашение о купле-продаже либо договор ДДУ), платежек – что оплачивал непосредственно сам заявитель.
- Свидетельства – что собственник зарегистрировал свое право.
- Кредитного соглашения с финансовым учреждением – это подтверждение того, что был выдан целевой займ на покупку жилого помещения.
- Справки из банковской организации – что за отчетный период проценты уплачены в определенной сумме.
- Заполненного заявления. Здесь обязательно фиксируйте реквизиты, на которые желаете получить свое возмещение.
Имущественный вычет при совместной ипотеке
С учетом положения п.п. 3 п.2 ст. 220 НК РФ, если супруги владеют жильем совместно, у них есть право на распределение между собой вычета пополам – либо как-то по-другому (как договорятся: 60 на 40, 80 на 20 и т. д.).
Доли при совместной собственности распределяются в зависимости от даты – когда была куплена квартира:
- Если до 1-го января 2014-го года, то вычет по рассматриваемым нами процентам распределяют так же, как и ключевой вычет по НДФЛ. Если, оформляя квартиру, приняли решение о распределении вычета 30/70%, вычисление процентного окажется идентичным. Но процентную сумму, оплаченную по итогам отчетного периода, в такой ситуации не ограничивают (если ее часть можно вернуть по закону).
- Если после 1-го января 2014-го года, то расход по таким процентам распределяется без привязки к основному. Допустим, ключевой вычет разделили пополам – а вот процентный муж и жена вправе разделить по своему усмотрению.
Важный момент: сумма выплаченных процентов для возврата налога ограничена тремя миллионами рублей. Чтобы вернуть часть ипотечных расходов, напишите заявление о разделе процентов между мужем и женой.
Заявление направляют в ИФНС – как и декларацию 3-НДФЛ. Для составления применяется произвольная форма – или образец, представленный на сайте любой инспекции.
Имущественный вычет при долевой собственности
У долевых собственников-созаемщиков есть право на распределение вычета по процентам по их желанию – вне зависимости от того, какого размера эти доли. Есть вариант с ежегодной корректировкой этих пропорций – само собой, если хозяевам это нужно.
Если же муж и жена купили жилье на правах долевой собственности, но вложили при этом разные денежные суммы, у них есть право на объявление о фиксации долей с учетом потраченных финансов. Но на каждый расход должно быть подтверждение в форме документа. При этом Семейный кодекс РФ гласит, что проценты по ипотеке – это совместная трата и мужа, и жены, так что распределять вычет они вправе в любых пропорциях – с ежегодной корректировкой.
Таким образом, оформить налоговый вычет совсем несложно – и это приличная экономия денег при приобретении квартиры либо дома. Если государство готово вернуть часть потраченных финансов – почему бы этим не воспользоваться? Деньги никогда лишними не бывают. А такое право есть у каждого российского гражданина.